연말정산 공제 신청

연말정산 공제 항목ㅣ연말정산 세액공제ㅣ연말정산 소득공제ㅣ달라진 연말정산 내용ㅣ연말정산 신용카드 공제ㅣ연말정산 공제금액에 대해 알아보겠습니다.

연말정산 공제

연말정산은 공제를 통해 최대한 많은 절세를 하는 것이 중요합니다. 연말정산에서 공제 항목은 정해져 있습니다. 때문에 세액 공제(납부할 세금 공제)와 소득 공제(신고하는 소득 공제) 항목을 확인한 뒤 항목별 추가 서류가 필요한 경우 이 부분만 준비하면 됩니다.

소득공제

✅ 사용분야별 공제

한해 동안 어디서 사용했는지 따라 아래와 같이 추가 공제를 받습니다.

사용분야	공제율
도서, 공연, 미술관, 박물관, 영화 관람료 등	30%
전통시장, 대중교통	40%
7월 1일~12월 31일 대중교통 사용분	80%

대중교통의 경우 7월 1일~12월 31일까지 사용한 금액의 경우 80%까지 공제된다는 점 참고하세요.

1월 1일~6월 30일까지 사용한 대중교통 금액은 40% 공제됩니다.

✅ 연말정산 카드공제

총 급여 7천만원 이하이면서 소비 금액이 총 급여의 25%를 초과할 경우 공제 받을 수 있습니다. 현금 서비스, 공과금 납부 등은 해당되지 않으며 자세한 항목은 아래에서 확인할 수 있습니다.

📌 연말정산 카드공제 공제율

결제수단	공제율
신용카드	15%
체크카드	30%
선불카드 및 지역화폐	30%
현금영수증	30%

📌 연말정산 카드 공제 조건

카드 공제를 받기 위해서는 연소득의 25%를 초과해야 합니다.
카드 소득공제를 할 때는 결제 순서와 상관없이 신용카드부터 공제합니다.
연소득의 25%까지의 금액은 신용카드 사용액부터 차감합니다. 때문에 연소득의 25%까지는 신용카드를, 이후 체크카드, 선불충전카드, 지역화폐, 현금 등을 사용하는 것이 좋습니다.
카드 소득 공제는 최대 300만원 입니다.

차량구입비, 보험료, 국세 및 지방세, 전기료, 아파트 관리비, 상품권 구입비, 면세품 구입비, 현금서비스 받은 금액 및 사용취소금액, 해외결제금액, 사업 소득과 관련된 비용 등은 공제 비용에 들어가지 않습니다.

세액공제

✅ 월세공제

월세공제는 소득 공제, 세액 공제 중 본인이 원하는 방식으로 선택할 수 있습니다. 각자의 상황에 따라 소득 공제와 세액공제 중 택 1, 신청하시면 됩니다. 아래에서 월세 공제 신청 방법을 확인할 수 있습니다.

👉 연말정산 월세 공제 받는 방법

📌 연말정산 월세 세액 공제율

총 급여액이 7천만원 이하인 무주택 세대주라면 세액 공제를 받을 수 있습니다.

1년 총 급여	세액 공제율
5,500만원 이하	1년치 월세의 15%
7,000만원 이하	1년치 월세의 40%

✅ 교육비 세액공제

본인 또는 부양가족의 교육비 지출액의 15%를 세액 공제를 받을 수 있습니다.

📌 연말정산 교육비 세액 공제율

구분	내용
본인	대학(원) 학비, 직업능력개발비
취학 전 아동	유치원, 어린이집 수업료, 학원비
초,중,고,대학생	수업료, 교재비, 입학금 수능 응시료, 대학입학전형료

취학 전 아동의 경우 수업료 및 학원비, 특활비 등을 받을 수 있으며 관련 서류는 어린이집, 유치원 등에서 발급받을 수 있습니다.

✅ 중소기업 소득세 감면

중소기업에 다니는 만 15세~34세 이하 청년은 취업일 기준 5년간 최대 90% 소득세를 감면받게 됩니다.

📌 제출서류

중소기업취업자 소득세 감면 대상 신청서
주민등록등본, 근로소득원천징수영수증, 병역증명서
중소기업취업자 소득세 감면 대상 신청서 및 근로소득원천징수영수증은 홈택스에서 다운받을 수 있습니다.

👉 중소기업 취업자 소득세 감면 대상 신청서 발급받기

👉 근로소득 원천징수 영수증 발급받기

📌신청방법

서류 준비 후 회사 연말정산 담당자에게 전달하면 됩니다.

지금까지 연말정산 공제 항목ㅣ연말정산 세액공제ㅣ연말정산 소득공제ㅣ달라진 연말정산 내용ㅣ연말정산 신용카드 공제ㅣ연말정산 공제금액 등에 대해 알아봤습니다.

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